Acest articol va discuta în detaliu instrucțiuni pas cu pas pentru contabilizarea salariilor în 1C: configurarea preliminară, calculul direct și plata salariilor în 1C 8.3 Contabilitate, precum și un proiect salarial. Dacă îți dai seama, totul se dovedește a fi destul de simplu.

Înainte de a acumula și plăti salarii în programul 1C 8.3 Accounting 3.0, trebuie să îl configurați corect. Pentru a face acest lucru, selectați „Setări de contabilitate” în meniul „Administrare”.

În fereastra care apare, selectați „Setări salariale”. Această secțiune vă permite să configurați nu numai salariile, ci și impozitul pe venitul personal, contribuțiile la asigurări și evidența personalului.

Să ne uităm la aceste setări mai detaliat pas cu pas:

  • Setări generale.În acest exemplu, am selectat elementul „În acest program”, deoarece, altfel, unele dintre documentele de care avem nevoie nu vor fi disponibile. A doua opțiune de configurare implică menținerea înregistrărilor de personal și de salarizare într-un alt program, de exemplu, în 1C ZUP. Subsecțiunea „Configurarea contabilității salariale” specifică metoda de reflectare a salariilor în contabilitate, calendarul plăților salariilor, rezervele de concediu, condițiile teritoriale etc.
  • Calculul salariului. Aici indicăm că vom lua în considerare concediile medicale, concediile și actele executive. Este important de reținut că această funcționalitate va funcționa numai dacă numărul de angajați nu depășește 60 de persoane. Tipurile de angajamente și deduceri sunt de asemenea configurate aici. Pentru comoditate, vom instala și o recalculare automată a documentului „Salarizare”.
  • Reflecție în contabilitate.În această secțiune, conturile sunt înființate pentru a reflecta salariile și contribuțiile obligatorii din statul de plată în contabilitate. Să lăsăm setările implicite.
  • Evidența personalului.În acest exemplu, a fost selectată contabilitatea completă, astfel încât documentele de bază ale personalului să fie disponibile.
  • Clasificatori. Vom lăsa setările din acest paragraf ca implicite. Aici configurați tipurile de venituri și deduceri utilizate la calcularea impozitului pe venitul personal și parametrii pentru calcularea primelor de asigurare.

Cum se calculează și se plătește salariile în 1C

Al doilea pas este ca angajatul să fie angajat. În acest caz, vom analiza un exemplu de angajat care are un copil minor. După cum știți, în astfel de cazuri se aplică o deducere fiscală. Puteți indica o cerere pentru aceasta în cardul angajatului accesând secțiunea „Impozit pe venit”. Vă rugăm să rețineți că deducerile fiscale sunt cumulative. Dacă nu se aplică într-o lună, atunci în următoarea vor fi luate în considerare pentru ambele perioade.

Odată ce toate documentele de personal sunt completate, puteți trece direct la statul de plată. Pentru a face acest lucru, selectați elementul „Toate angajamentele” din meniul „Salarii și personal”.

În lista de documente care se deschide, selectați „Salarizare” din meniul „Creare”. Completați luna de angajare și departamentul în antet și faceți clic pe butonul „Umpleți”.

Programul va completa toate datele necesare. Sunt permise ajustări manuale. Este important de reținut că programul 1C: Contabilitate nu menține documentul „Foaia de pontaj”. Toate absențele de la serviciu (vacanțe, concedii medicale) trebuie completate înainte de calcularea salariului pentru a reflecta corect timpul efectiv lucrat în acest document.

Fila „Angajați” afișează un tabel rezumativ al documentului defalcat pe angajați.

Următoarea filă afișează angajamente și deduceri pentru angajați și timpul efectiv lucrat. Aceste date pot fi ajustate manual dacă este necesar. De asemenea, puteți imprima o fișă de plată în această filă.

Fila „Deduceri” din acest exemplu este goală, deoarece angajatul nu avea niciuna. O vom lăsa să treacă.

Următoarea filă reflectă impozitul pe venitul personal și deducerile fiscale. Acest angajat are o deducere pentru copii, pe care am introdus-o anterior. Datele din această filă pot fi corectate prin bifarea steagului corespunzător.

Fila „Contribuții” detaliază contribuțiile la Fondul de pensii, la Fondul de asigurări sociale și la Fondul federal de asigurări medicale obligatorii. Reglarea manuală este disponibilă și aici.

Ultima filă afișează ajustări manuale.

Faceți clic pe „Postează și închide” și aici vom termina de calculat salariul.

Declaratie pentru plata salariului la banca

Odată ce salariile au fost acumulate cu succes, acestea trebuie plătite. Să luăm în considerare plata printr-o bancă, deoarece această metodă este cea mai comună în organizații.

În meniul „Salarii și personal”, selectați „Declarații către bancă”.

Creați un nou document din formularul de listă. În antetul acestuia, indicați luna de angajare, diviziunea, tipul de plată (pe lună sau avans). Există și un câmp pentru indicarea proiectului salarial. Se va discuta mai târziu.

Consultați și instrucțiuni video pentru plata în avans:

Și calculul și plata salariilor în 1C:

Proiect salarial în 1C 8.3

În meniul „Salariu și personal”, în secțiunea „Directoare și setări”, selectați „Proiecte salariale” și creați un nou document. Este necesar să furnizați informațiile dvs. bancare.

Proiectul salarial pentru un angajat este indicat pe cardul său în secțiunea „Plăți și Contabilitatea costurilor”.

În fereastra care se deschide, indicați numărul de cont personal al angajatului, perioada de început și selectați proiectul salarial.

După această setare, atunci când selectați „Declarație pentru plata salariului prin bancă” în document, vor fi introduse numerele de cont personal ale angajaților.

Destul de multe întreprinderi plătesc salarii angajaților lor în numerar din casa de marcat. Totuși, nu întotdeauna se întâmplă ca angajatul să fie la fața locului în ziua în care își primește salariul. Și se pune întrebarea ce să faci cu salariile neplătite.

În baza clauzei 6.5 din Directiva 3210-U al Băncii Rusiei din 11 martie 2014, aceste sume sunt supuse depozitului. Vă rugăm să rețineți că noua procedură de efectuare a tranzacțiilor cu numerar nu presupune ca sumele depuse să fie depuse la bancă, însă aceste sume, spre deosebire de salarii, vor fi luate în considerare în limita de numerar.

O întreprindere poate stabili în mod independent perioada în care angajații trebuie să își primească salariile. Dar această perioadă nu poate fi mai mare de cinci zile. Datele de plată a următorului salariu sunt indicate în borderourile de decontare și de plată sau în statul de plată.

În ultima zi de plată a salariilor se face mențiunea „depus” în declarația vizată cu numele acelor salariați care nu au primit banii. Suma totală depusă pe acest extras este indicată în partea de jos a extrasului, iar banii pot fi returnați băncii.

Legea nu precizează perioada în care angajatorul trebuie să plătească salariul depus. Prin urmare, întreprinderea trebuie să indice procedura de emitere a unor astfel de sume în contractul de muncă sau în contractul colectiv. Salariul depus poate fi plătit salariatului:

- în ziua în care se plătește următorul avans,

- în ziua în care se plătește următorul salariu,

- într-un anumit număr de zile de la primirea cererii de plată din partea angajatului (această perioadă trebuie stabilită de angajator într-un contract de muncă sau colectiv sau alt act local). Cererea poate fi în scris sau orală.

Depunerea salariilor în 1C Contabilitate 8 ed. 3.0

În programul 1C Contabilitate ediția a 8-a. 3.0 depunere de salariu se reflectă într-un document cu același nume. Poate fi creat pe baza unui extras la casa de marcat.

Conform documentului, se generează o postare: Dt 70 Kt 76.04

În cazul în care suma salariilor neplătite este returnată băncii, programul generează un document „Retragere numerar” cu tipul operațiunii „Depunere numerar la bancă”. Situat în fila „Bancă și casierie”.

Conform documentului, se generează o postare: Dt 51 Kt 50.01

Și la plata salariului depus, este necesar să completați documentul „Retragere numerar” cu tipul de operațiune „Plata salariului depus”. De asemenea, se află în fila „Bancă și Cash Desk”.

Faptul depunerii salariului în 1C se înregistrează în configurațiile „1C: Managementul salariului și al personalului 8”, ed. 2.5 și „1C: Contabilitatea întreprinderii 8.2” folosind documentul „Depozit organizațional”.

Să vedem cum să depuneți un salariu în configurația „1C: Enterprise Accounting 8.2”. Pentru a depune salariul, puteți genera documentul „Declarație de plată a salariului” („Salariu” – „Plata salariului” sau fila „Salariu”) (vezi Fig. 1).

Folosind butonul „Adăugați”, creăm un nou extras de plată. În documentul care apare, selectați tipul de plată a salariului „Din casa de marcat”. Faceți clic pe „Umpleți”, apoi pe butonul „Calculați”. Documentul este completat automat.

Apoi, pentru angajatul al cărui salariu trebuie depus, punem marca „Depus” în coloana corespunzătoare. Marca poate fi schimbată fie pentru un angajat individual, fie pentru toți angajații afișați în document simultan.

Efectuăm documentul „Declarație de plată a salariului”.

Pe baza acestui document, vom face o depunere.

Accesați „Acțiuni”, selectați „Creați pe baza”, apoi selectați „Depunerea organizațiilor”. Documentul va fi localizat în „Salariu” – „Plata salariului” – „Documente de depozit” (vezi Fig. 2).

Documentul pentru depunere în 1C este generat automat, apoi îl postăm și ne uităm la postări. Pentru document se generează următoarea înregistrare: Debit 70 Credit 76.04, unde subcontul 04 la cont. 76 „Decontări cu diverși debitori și creditori” se numește: „Decontări pentru sume depuse”.

Forma tipărită a documentului „Depozitul organizațiilor” este „Cartul de depozit”.


Orez. 2

Depunerea salariilor în 1C „1C: Salary and Personnel Management 2.5” are loc în același mod - la fel ca în „1C: Enterprise Accounting 2.0”.

În „1C: Contabilitatea întreprinderii 3.0”, depunerea de salarii poate fi creată pe baza documentului „Declarație de plată a salariilor prin casa de marcat” („Angajați și salarii” – „Salariu” – „Declarații la casierie”) (Fig. 3).


Orez. 3

Documentul „Depozit de salariu” („Angajați și Salariu” – „Salariu” – „Depozit”) (Fig. 4) indică declarația conform căreia se depune salariul în 1C și lista angajaților.


Orez. 4


Faptul de plată a deponentului este înregistrat în program folosind documentul „Ordin de primire în numerar” cu tipul de operațiune „Plata salariilor depuse”.

Partea tabelară a documentului este completată cu o listă a deponenților plătiți. În acest caz, este posibilă completarea automată a tuturor depozitelor neachitate la data documentului.

Pentru a anula datoria deponenților care nu au fost solicitate timp de trei ani, este destinat documentul „Stergerea deponenților ca venit al organizațiilor”.

Suma depunerilor de anulat este indicată în partea tabelară a documentului.

Depozit de salariu

obligatoriu dacă salariul a fost acumulat, dar angajatul nu l-a primit din anumite motive. Un astfel de salariu ar trebui returnat băncii. Și aceasta, subliniez, este responsabilitatea companiei. Acestea sunt cerințele Directivei Băncii Centrale a Federației Ruse din 11 martie 2014 nr. 3210-U (denumită în continuare Directiva).

Există multe motive pentru a vă depune salariul. De exemplu, vacanța sau călătoria de afaceri a unui angajat. În cele din urmă, s-ar putea să se îmbolnăvească.

Depozit de salariu

Multe companii își plătesc angajații în numerar. Pentru a face acest lucru, angajatorul retrage adesea suma necesară din contul său bancar și dă banii angajaților săi. Cu toate acestea, nu toți angajații sunt întotdeauna prezenți în zilele de plată: cineva s-a îmbolnăvit, cineva a fost trimis într-o călătorie de afaceri. Ce să faci cu banii pe care angajatorul nu a putut să-i dea angajaților?

Conform clauzei 6.5 din Directiva 3210-U al Băncii Rusiei din 11 martie 2014, astfel de sume trebuie depuse.

Salariul depus

În conformitate cu clauza 1.2 din Regulamentul BNU nr. 637, salariile depuse sunt numerar primite de întreprinderi (antreprenori) pentru plăți aferente salariilor și neplătite la timp persoanelor fizice. Să luăm în considerare modul în care salariile depuse sunt înregistrate la casieria unei întreprinderi și luate în considerare în contabilitate și contabilitate fiscală.

În primul rând, observăm că întreprinderile au dreptul de a păstra în casa de marcat fondurile primite de la bancă pentru plata salariilor, a căror valoare depășește limita stabilită pentru casa de marcat, timp de trei zile (inclusiv ziua primirii fondurilor de la bancă). ) 1.

Pune întrebarea ta unui expert

Faptul depunerii salariului în 1C se înregistrează în configurațiile „1C: Managementul salariului și al personalului 8”, ed. 2.5 și „1C: Contabilitatea întreprinderii 8.2” folosind documentul „Depozit organizațional”.

Să vedem cum să depuneți un salariu în configurația „1C: Enterprise Accounting 8.2”. Pentru a depune salariul, puteți genera documentul „Declarație de plată a salariului” („Salariu” – „Plata salariului” sau fila „Salariu”) (vezi.

Cum se plătește salariul depus

Salariile depuse sunt salarii pe care, dintr-un motiv oarecare, angajații nu le-au putut primi la timp, de exemplu. în perioada de plată a salariului stabilită de organizaţie. Această perioadă în care poate fi depășită limita de casă este stabilită la trei zile de la data primirii banilor de la bancă.

Dacă un angajat nu primește salariul la timp, acesta este depus.

Cum să depuneți salariile nerevendicate

Dacă plătiți salarii angajaților în numerar din casa de marcat, atunci articolul nostru este pentru dvs. La urma urmei, este foarte posibil ca într-o zi unul dintre angajații tăi să nu-și poată primi salariul la timp, de exemplu din cauza unei boli. Vă vom spune ce să faceți cu banii nerevendicați.

Puteți păstra banii primiți de la bancă pentru plata salariilor în casa de marcat maxim 5 zile lucrătoare, inclusiv ziua în care primiți banii.

Introducerea corectă a depozitului de salariu ZUP 8.2

În fila „Salarii neprimite” sunt indicate extrase de plată integral plătite cu metoda de plată „prin casa de marcat”, adică. astfel de declarații în care toate rândurile sunt marcate „plătit”/„depus”;

În fila „Contabilitatea compensației pentru salariu întârziat”, sunt indicate contul de contabilitate și analiza pentru compensarea pentru plata întârziată a salariului, care sunt utilizate la transferul datelor în configurația „Contabilitatea întreprinderii”.

Umplere automată.

Tutorial 1C Salariu si UP - depunerea salariului in 1C

Contabilul trebuie să depună salariile care nu sunt primite de angajat în perioada stabilită de organizație din motive independente de controlul angajatorului (de exemplu, din cauza unei boli sau a unei călătorii de afaceri a angajatului).

Suma salariului pe care un angajat al organizației nu l-a primit este supusă depunerii. Pentru a înregistra această sumă de neplată a salariilor, este necesar să selectați un angajat în documentul „Salarii plătibile organizațiilor” și în partea tabelară a detaliului „Angajați” și în câmpul „Marcă”, introduceți valoarea „Depus”.

Programul 1C: Contabilitate este necesar pentru a menține evidența reglementată sau contabilă a salariilor, contribuțiilor în contextul nivelurilor cerute de contabilitate analitică, impozite etc. Aceasta înseamnă formarea înregistrărilor contabile necesare.

Reflectarea salariilor în contabilitatea reglementată 1C depinde dacă calculele și contabilitatea salariilor sunt efectuate direct în 1C: Contabilitate sau dacă există integrare cu o soluție de personal extern, de exemplu cu ZUP.

Compania dvs. are mai puțin de șaizeci de oameni, se folosește o schemă simplă de calcul a salariului, deci folosiți un singur sistem atât pentru contabilitate de reglementare, cât și pentru a reflecta salariile în contabilitate în 1C

Setări contabile salariale în 1C: Contabilitatea se face în secțiunea „ZIK”, apoi „Directoare și setări-Setări salariale-Setări generale”. Sunt afectate următoarele obiecte:

  • Statul de plată (documentul) este utilizat pentru a calcula și reflecta salariile în contabilitate;
  • Un extras de plată a salariilor prin bancă/prin casierie (document) este utilizat pentru a calcula sumele de plătit în conturi bancare sau, respectiv, prin casierie;
  • Depozit (document) pentru înregistrarea depunerii sumelor salariale neîncasate;
  • Radierea sumelor depuse (documentul) este utilizată pentru a înregistra anularea unor astfel de sume, de ex. nerevendicat în termenul stabilit;
  • Fișă de plată/Bună de plată (rapoarte) pentru generarea de rapoarte privind salariile acumulate și reținute;
  • Set de angajamente și deduceri (raport) pentru a obține informații despre salariile acumulate și reținute pe tip de plată;
  • Acumulările (planuri pentru tipuri de calcule) sunt utilizate pentru salvarea creditelor, procedura de calcul a acestora, impozitarea și procedura de generare a înregistrărilor contabile;
  • Deduceri (plan de tip decontare) este utilizat pentru stocarea deducerilor;
  • Conturile personale ale angajaților (registrul de informații) sunt folosite pentru a stoca informații despre numerele de cont bancar pentru transferul salariilor către angajați;
  • Decontari reciproce cu angajatii (registru de acumulare) pentru stocarea informatiilor despre decontari reciproce intre angajati si organizatie, determinarea datoriilor in decontari reciproce intre angajati si organizatie.
  • Concediul medical/Vacanța/Scritul de executare (documente) sunt disponibile dacă este activată înregistrarea automată a acestor operațiuni.

Dacă înregistrările salariilor și ale personalului sunt păstrate într-o bază de date externă, atunci sunt utilizate următoarele obiecte:

  • Metode de afișare a salariilor (director) de descriere și stabilire a corespondenței conturilor contabile care generează tranzacțiile corespunzătoare afișând salariile în contabilitate;
  • Elementele de cost pentru primele de asigurare (director) sunt utilizate pentru a descrie și configura elementele relevante necesare pentru construirea înregistrărilor contabile pentru a afișa acumularea acestor contribuții în contabilitatea de reglementare.

Puteți transfera date despre salariile acumulate de la ZUP în Contabilitate atât de către angajat, cât și prin postări rezumative. Puteți activa capacitatea de a ține evidența salariilor utilizând tranzacții consolidate în zona funcțională „Administrare”, comanda „Parametri contabili”, linkul „Configurare carte de cont” (Fig. 1). Pentru a asigura postări rezumative, faceți clic pe linkul „Contabilitatea decontărilor cu personal” și selectați modul „Rezumat pentru toți angajații”.

Fig.1

Dacă selectați contabilitatea salariilor cu intrări rezumative, atunci pe contul 70 din planul de conturi al programului 1C: Contabilitate funcția de contabilitate analitică (subcont) „Angajați” va fi dezactivată. Dacă această manipulare este efectuată pe o bază de date cu date completate, atunci informațiile despre salariile de către angajat se vor pierde; Dacă reactivați contabilitatea plăților pentru fiecare angajat, atunci fără a reintroduce documentele de calcul salariale introduse anterior, informațiile nu vor fi restaurate.

Continuăm să vorbim despre situația în care evidența salariilor și a personalului sunt ținute într-un program extern (ZUP). Apoi datele privind salariile acumulate, contribuțiile etc. sunt transmise de la ZUP. Legătura dintre programe se realizează prin numele directorului „Metode de reflectare a salariilor”. Pentru a introduce un nou principiu de afișare a salariilor:

  • În directorul nostru, faceți clic pe butonul „Nou”, va apărea o fereastră pentru introducerea unui nou element de director;
  • Introduceți numele elementului de director corespunzător numelui acestuia. Acest nume va fi folosit pentru sincronizare la încărcarea datelor din ZUP;
  • În grupul de detalii „Sistemul de impozitare de bază”, selectați conturile contabile (contul de debit al înregistrării pentru creditare salarială) și valorile tuturor subconturilor contului de debit;
  • Precizați indicatorul de reflectare a costurilor la menținerea sistemului fiscal simplificat (acceptat/neacceptat);
  • Selectați un articol de cost pe tip de activitate cu un singur impozit pe venitul imputat;
  • Introduceți informații despre procedura de reflectare a primelor de asigurare în NU.



Fig.2

Pentru a configura un subconto pentru primele de asigurare, utilizați cartea de referință „Elementele de cost pentru primele de asigurare”, disponibilă în aceeași secțiune în care este disponibilă cartea de referință discutată mai sus.

Construcția înregistrărilor contabile se realizează prin documentul „Reflectarea salariilor în contabilitate”. Dacă calculul salariului nu se efectuează în Contabilitate, atunci acest document se descarcă automat și are următoarele detalii:

  • Număr, dată – detalii tipice ale tuturor documentelor din 1C: Contabilitate;
  • Luna – luna calendaristică a perioadei de raportare pentru care a fost acumulat salariul;
  • Caseta de selectare „Reflectate în contabilitate” și un link către directorul „Utilizatori”, care reflecta documentul în contabilitate;
  • „Salariile acumulate și contribuțiile” conține informații despre cuantumul salariilor, contribuțiile de asigurări sociale de către angajat, departament/divizie și metode de afișare a salariilor în contabilitate;
  • „Impozitul pe venitul personal acumulat” conține informații despre cuantumul impozitului pe venitul personal acumulat pe angajat, tipul tranzacției, înregistrarea la organul fiscal;
  • Fila „Salariu reținut” conține informații despre sumele deducerilor de la angajați în funcție de angajat, departament, tip de tranzacție și destinatarul plății.



Fig.3

După completare, trebuie să faceți clic pe butonul „Postează și închide” pentru a genera înregistrări contabile și a închide acest document. Pentru a vizualiza tranzacțiile generate, faceți clic pe butonul „Dt Kt” sub forma acestui document sau sub forma unei liste de documente de acest tip.

Astfel, se rezolvă sarcina urgentă de a reflecta sub formă de afișări informații despre salarii, impozite, contribuții în contextul nivelurilor cerute de contabilitate analitică.

Configurarea sincronizării

Aș dori să vă atrag atenția asupra faptului că această problemă poate fi rezolvată în mare măsură prin configurarea directoarelor necesare fără a face modificări la nivelul „Configurator” în timp ce utilizați simultan programul 1C: ZUP.

Pentru a configura utilizarea simultană a programelor, în panoul funcțional „Administrare”, selectați linkul „Sincronizare date”. Apoi, în fereastra cu același nume, activați caseta de selectare dorită și selectați linkul „Setări de sincronizare a datelor”.

Va apărea fereastra Data Sync. Aici setați prefixul acestei baze de informații (o valoare de literă care va fi setată automat înaintea codului obiectului în timpul sincronizării), apoi „Configurați sincronizarea datelor”. După ce apare lista, selectați „ZUP 3.1”. De asemenea, aici puteți alege fie setări manuale, fie încărcați un fișier cu setările făcute într-un alt program.

Dacă selectați metoda manuală, programul vă va cere o opțiune de conectare la alt program, parametri pentru conectarea la alt program și informații de autentificare. După ce faceți clic pe butonul „Următorul”, se va încerca să vă conectați la program și, dacă reușește, vor fi disponibile setări suplimentare.

Din programul de salarizare la programul 1C: Contabilitate, este transferat un document care este responsabil pentru construirea înregistrărilor, dar este posibil și modul invers - atunci când în Contabilitate utilizatorul a activat caseta de selectare „Reflectat în contabilitate”, după care este imposibil. pentru a modifica documentul care generează postări.